龙口大荒物流有限公司财务软件应用案例
利润的核算
●龙口大荒物流有限公司罚款收入，用金蝶软件计入
借：银行存款
贷：营业外收入
●龙口大荒物流有限公司罚款支出，用金蝶软件计入
借：营业外支出
贷：银行存款
●龙口大荒物流有限公司结转损益类账户，用金蝶软件计入
A、结转收入类
借：主营业务收入
其他业务收入
营业外收入
贷：本年利润
B、结转费用，成本类
借：本年利润
贷：主营业务成本
其他业务支出
营业外支出
管理费用
财务费用
销售费用
营业税金及附加
所得税费用
●龙口大荒物流有限公司计算所得税，用金蝶软件计入
借：所得税费用
贷：应交税费——应交所得税
●龙口大荒物流有限公司提取盈余公积，用金蝶软件计入
借：利润分配——提取盈余公积
贷：盈余公积
●龙口大荒物流有限公司向股东分配普通股利，用金蝶软件计入
借：利润分配——应付股利
贷：应付股利
●龙口大荒物流有限公司支付股利，用金蝶软件计入
借：应付股利
贷：银行存款（或库存现金）
●龙口大荒物流有限公司交纳所得税、营业税等，用金蝶软件计入
借：应交税费——应交XX税
贷：银行存款等
六、财产清查时
（一）批准前
●龙口大荒物流有限公司盘盈存货，用金蝶软件计入
借：原材料（或库存商品）
贷：待处理财产损溢
●龙口大荒物流有限公司盘盈固定资产，用金蝶软件计入
借：固定资产
贷：累计折旧 、 待处理财产损溢
●龙口大荒物流有限公司盘亏存贷，用金蝶软件计入
借：待处理财产损溢
贷：原材料（或库存商品）
●龙口大荒物流有限公司盘亏固定资产，用金蝶软件计入
借：累计折旧
待处理财产损溢
贷：固定资产
（二）批准后
●龙口大荒物流有限公司盘盈存货的处理，用金蝶软件计入
借：待处理财产损溢
贷：管理费用
●龙口大荒物流有限公司盘盈固定资产的处理，用金蝶软件计入
借：待处理财产损溢
贷：营业外收入
●龙口大荒物流有限公司盘亏存货的处理，用金蝶软件计入
借：管理费用 （定额内合理损耗）
其他应收款——XX （责任人赔偿）
营业外支出 （自然灾害、非常损失）
贷：待处理财产损溢
●龙口大荒物流有限公司盘亏固定资产的处理，用金蝶软件计入
借：营业外支出
贷：待处理财产损溢
龙口大荒物流有限公司成立于2011-05-09，注册资本为5000万元人民币，统一社会信用代码为91370681573948966K，企业地址位于龙口经济开发区沟头路北河抱村北，所属行业为多式联运和运输代理业，经营范围包含：一般项目：国内货物运输代理；装卸搬运；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；木材销售；谷物销售；金属矿石销售；非金属矿及制品销售；金属结构销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；塑料制品销售；纸制品销售；生物质成型燃料销售；农作物秸秆处理及加工利用服务；石油制品销售（不含危险化学品）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：进出口代理；货物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。龙口大荒物流有限公司目前的经营状态为在营（开业）企业。
